Estado de Cuenta de Flujos de Caja

Estado de Cuenta de Flujos de Caja describe de dónde vino su dinero y a dónde fue durante un cierto período de tiempo en el pasado. Este reporte le ayuda a examinar su capacidad para generar efectivo y la forma en que lo utiliza. También desglosa el flujo de caja en cuatro secciones para simplificar su análisis:

Operación

Las actividades operativas son las principales actividades productoras de ingresos de su negocio. El flujo de caja de estas actividades consiste en transacciones de efectivo que contribuyen al ingreso neto, como la venta o compra de bienes y servicios. Esta sección del reporte le puede ayudar a determinar la capacidad de su negocio para generar efectivo desde las operaciones del día a día. Este efectivo se usa para mantener sus negocios, pagar préstamos, y pagar a los propietarios.

Inversión

Siempre que adquiera o se deshaga de activos a largo plazo, como un vehículo o equipos, se verá afectado el flujo de caja de las actividades de inversión. Los montos en la sección Actividades Operativas describen los cambios en las cuentas de amortización acumulada y depreciación.

Financiación

Los flujos de caja de actividades de financiación constan de transacciones que afectan a las deudas y capital de la empresa, como el recibo o pago de un préstamo a largo plazo, acciones, o inversiones o retiros de propietarios. Debería comparar el monto de efectivo creado por Financiación con el creado por Operación. Tenga en cuenta que las compras con tarjeta de crédito están consideradas como financiación porque se está tomando prestado dinero de la empresa de la tarjeta de crédito.

Efectivo y Equivalentes en Efectivo (mostrados en las tres últimas líneas de este reporte)

Los equivalentes en efectivo son inversiones a corto plazo (3 meses o menos), fáciles de vender y de riesgo bajo para cumplir compromisos de efectivo a corto plazo, en lugar de para inversiones u otros fines. Para este reporte, Sage Simply Accounting considera los pagos recibidos por tarjeta de crédito como efectivo. En esencia, este reporte muestra los cambios a varias cuentas durante un periodo seleccionado.

Sólo se puede crear un Estado de Cuenta de Flujos de Caja en el año fiscal (este año o el pasado).

Nota: Asegúrese de que todas sus cuentas tengan asignada una clase de cuenta apropiada antes de crear este reporte.

Para ver este reporte, abra el Centro de Reportes en la ventana Principal, seleccione Financieros, y después el nombre del reporte de estado de cuenta de flujos de caja. Pulse Mostrar.

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