Relevé des flux de trésorerie

Le relevé des flux de trésorerie fait état de la provenance et de la sortie de vos fonds pour une certaine période passée. Ce rapport vous aide à analyser votre capacité de produire des liquidités et comment les utiliser. Il divise également votre flux de trésorerie en quatre sections pour faciliter l'analyse :

Exploitation

Les opérations d'exploitation représentent la rentabilité de votre entreprise. Le flux de trésorerie provenant de ces activités constituent des opérations de caisse qui contribuent au bénéfice net, par exemple, la vente ou l'achat des biens et services. Cette section du rapport peut vous aider à déterminer la capacité de l'entreprise à produire des liquidités provenant des opérations quotidiennes. Ces liquidités sont utilisées pour faire fonctionner votre entreprise, rembourser les prêts et payer les propriétaires.

Investissement

Lorsque vous vous procurez ou éliminez des éléments d'actif à long terme, par exemple une machine ou du matériel, les flux de trésorerie provenant des opérations d'investissement sont touchés. Les montants dans la section Opérations d'exploitation affichent des changements aux comptes d'amortissement et de dépréciation cumulés.

Financement

Les flux de trésorerie provenant d'opérations de financement sont des transactions qui ont un impact sur les dettes et le capital de l'entreprise, par exemple, les paiements des prêts à long terme, les encaissements provenant de la vente des actions, les investissements ou retraits des propriétaires. Vous devriez comparer les liquidités produites par le financement à celles produites par les opérations. Prenez note que les achats par carte de crédit sont classés comme financement puisque vous empruntez de l'argent auprès de l'institution émettrice de carte de crédit.

Liquidités et Valeurs assimilables à des espèces (affichées dans les trois dernières lignes dans ce rapport)

Les valeurs assimilables à des espèces sont des investissements à court terme (3 mois ou moins), faciles à vendre et représentant un risque faible, elles sont retenues pour faire face à des engagements à court terme plutôt qu'à des fins d'investissements ou d'autres raisons. Concernant ce rapport, Sage 50 Comptabilité traite les paiements reçus par carte de crédit comme liquidités. Ce rapport affiche principalement les changements produits dans divers comptes pour une période que vous sélectionnez.

Un relevé de flux de trésorerie peut être créé seulement durant un exercice (cet exercice ou le dernier).

Remarque : Assurez-vous que tous vos comptes aient été assignées à une classe de compte appropriée avant de produire ce rapport.

Pour afficher ce rapport, ouvrez le Centre des rapports à la fenêtre d'accueil, sélectionnez Financiers, puis sélectionnez le rapport du relevé des flux de trésorerie par son nom. Cliquez sur Afficher.

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