Entrer une remise de TPS ou de TVH en comptabilité de caisse

Si vous constatez que vous devez payer un montant de TPS (ou de TVH) au gouvernement :

1. Si ce n'est déjà fait, ajoutez un enregistrement de fournisseur pour le Receveur général.

1. À la fenêtre d'accueil, ouvrez la fenêtre Fournisseurs et cliquez sur le bouton Ajouter dans la barre d'outils .
2. Dans la case Fournisseur, tapez Receveur général.
3. Cliquez sur l'onglet Options et assurez-vous que l'option Inclure dans déclaration de GST est décochée. Puis, cliquez sur le bouton Enreg. et Fermer.

2. À la fenêtre d'accueil, ouvrez la fenêtre Achats, commandes et devis. Entrez le Receveur général comme fournisseur.
3. Exécutez l'une des deux étapes suivantes :

• Si vous souhaitez émettre un chèque immédiatement, choisissez Comptant ou Chèque dans la case Payé par et entrez un numéro de chèque.
• Si vous prévoyez émettre un chèque plus tard, suivez le reste de ces directives. Puis émettez le chèque plus tard.

4. Entrez un numéro de facture, tel que TPS T1 pour le versement de la TPS du premier trimestre et entrez la date.
5. Entrez les montants et les numéros de compte de tous les comptes de TPS, comme suit.

• Dans la case Montant, entrez le montant total corrigé de la TPS payée provenant de la déclaration de TPS, sous forme d'un nombre négatif. Dans la case Compte, entrez le numéro de compte de TPS payée sur les achats.
• Sur la ligne suivante, entrez le montant total corrigé de la TPS perçue provenant de la déclaration de TPS, sous forme d'un nombre positif. Dans la case Compte, entrez le numéro de compte de TPS perçue sur les ventes.
• De même, entrez les montants et les numéros de compte répertoriés dans le rapport Transactions par compte des autres comptes de TPS : le compte Redressements de TPS, le compte Redressements du CTI et le compte Retenues salariales de TPS (si vous en avez un).

Le total de la facture doit être égal au montant que vous devez au gouvernement, tel qu'il a été calculé sur la déclaration de TPS/TVH.

6. Pour vérifier l'écriture, choisissez Afficher : Détails de la transaction d'achat dans le menu Rapports. Le montant que vous devez doit s'afficher comme un crédit au compte bancaire.
7. Si vous voulez imprimer un chèque, choisissez Imprimer dans le menu Fichier.
8. Cliquez sur Enregistrer. Si vous aviez sélectionné Comptant ou Chèque comme type de transaction, le programme met à jour tous les comptes associés, supprimant les montants de TPS déclarés pour cette période en vue de la prochaine période de déclaration. Dans le cas contraire, le programme ne mettra pas à jour les comptes jusqu'à ce que vous enregistriez le paiement du chèque.

Si vous voulez vous assurer que vous avez correctement compensé les comptes de TPS :

1. Créez une copie temporaire de vos fichiers d'entreprise et passez à la comptabilité d'exercice dans la copie temporaire.
2. Imprimez un bilan. Si les comptes ont été correctement compensés, les soldes du compte de TPS doivent être nuls dans la copie temporaire de vos fichiers d'entreprise en comptabilité d'exercice. Si les soldes ne sont pas nuls, vérifiez les étapes que vous avez suivies pour corriger la déclaration de TPS et comptabiliser une remise pour voir où est survenue l'erreur.